Pokud patříte mezi povinné osoby podle AML zákona, pravděpodobně jste se už s pojmem „riziková třetí země" setkali. Ale co přesně tento seznam znamená v praxi a kde ho najít?
Co jsou vysoce rizikové třetí země?
Jde o státy, které mezinárodní komunita označila jako místa s nedostatečnou kontrolou praní peněz nebo financování terorismu, tedy země, kde tamní systém AML/CFT nefunguje tak, jak by měl, a představuje riziko pro mezinárodní finanční systém.
Kdo tyto seznamy sestavuje?
Primárními zdroji jsou dva: seznam sestavovaný Finančním akčním výborem (FATF) a seznam Evropské komise vycházející z nařízení (EU) 2016/1675. Oba jsou pro povinné osoby závazné.
FATF přitom pracuje se dvěma kategoriemi: tzv. black list (jurisdikce s nejvážnějšími nedostatky, u nichž se vyžaduje přijetí konkrétních opatření) a grey list (jurisdikce pod zesíleným dohledem, které aktivně spolupracují na nápravě). Speciální kapitolou je Rusko, které bylo na seznam přidáno v roce 2023 na základě usnesení Poslanecké sněmovny v návaznosti na agresi vůči Ukrajině.
Kde aktuální seznam najdete?
Finanční analytický úřad (FAÚ) zveřejňuje seznam na svých webových stránkách. Aktuálně platí verze k 19. 8. 2025. Doporučujeme ho pravidelně sledovat, mění se i několikrát ročně. Přehlednou verzi s výkladem najdete také u našich partnerů z AML solutions: amlsolutions.cz/seznam-vysoce-rizikovych-zemi
Co vám povinnost přináší v praxi?
Pokud váš klient pochází z vysoce rizikové třetí země nebo má na ni vazby, jste povinni uplatňovat zesílená AML/CFT opatření. Stejné platí pro transakce s těmito zeměmi.
Zesílená kontrola v praxi znamená důkladnější prověřování původu peněz, intenzivnější sledování průběhu obchodu a pečlivější dokumentaci. Žádná z těchto povinností není volitelná. Jejich nesplnění může vést k vysokým pokutám.
Hlídat seznamy ručně? To nemusíte.
Právě proto jsme do Legal Systems zapracovali automatické kontroly rizikových zemí přímo do procesu AML prověrky. Jakmile zadáte údaje o klientovi, systém sám rozpozná, zda pochází z rizikové jurisdikce, a upozorní vás na nutnost zesílené kontroly. Vy se tak nemusíte spoléhat na to, že si aktualizaci seznamu stihnete ohlídat sami.
